Под реструктуризацией в общем смысле понимается изменение структуры. Соответственно, реструктуризация банка представляет собой ни что иное как изменение структуры капитала банка.
Реструктуризация осуществляется в случае возникновения необходимости. Сначала нужно осуществить расчет отношения собственного и заемного капитала в структуре финн. организации, а затем принимать решение о необходимости реструктуризации.
Повышение доли заемного капитала с одной стороны воздействует на компанию по принципу «налогового щита», а с другой — увеличивает финансовые риски. Таким образом, перед руководством банка возникает дилемма по поводу определения приоритетов: что важнее доход или стабильность. В последнее время необходимость выбора возникает все чаще.
Реструктуризация банка подразумевает полное изменение его структуры, охватывающее все сферы деятельности. Это касается и бизнес-процесса в целом, и стратегии банка, и управления, и каждого отдельно взятого проекта. В практике российских банков достаточно примеров, позволяющих сделать вывод о целесообразности реструктуризации.
Во-первых, процедура позволяет существенно повысить рейтинги учреждения как в разрезе услуг, так и в общем.
Во-вторых, появляется свободная денежная масса при уменьшении числа заемщиков.
В-третьих, реструктуризация позволяет существенно увеличить непроцентные доходы, осуществляя деятельность вне рынка банковских услуг. Внедрение инновационных технологий управления позволяет оптимизировать производственные затраты и применить новые подходы в обслуживании клиентов.
В-четвертых, ценовая политика позволяет вытеснять большинство конкурентов,
Получается, что грамотная реструктуризация даже небольшого банка позволит ему не просто выжить в кризисных условиях, но и увеличить эффективность работы. Политика демпинговых тарифов создает жесткую конкуренцию между небольшими учреждениями, что предполагает в конечном итоге выживание лишь наиболее прогрессивных и приспособленных к неблагоприятной экономической среде.
В настоящее время различают три основные цели, достигаемые путем реструктуризации. Во-первых, это увеличение прозрачности управления. Топ-менеджеры и акционеры банка ставят соответствующую задачу руководителям всех уровней. Во-вторых, рост конкурентоспособности и укрепление позиций учреждения на финансовом рынке. В-третьих, бюджетирование и активизация финансовой деятельности.
Однако, любые действия, направленные на реструктуризацию банка, могут существенно подорвать клиентский бюджет. Если заемщик банка не в состоянии выплачивать ранее взятый кредит на действующих условиях, он обращается к кредитору с просьбой о реструктуризации долга.
Если же речь едет о реструктуризации банка, то финансовое учреждение также ставит своих клиентов в известность о своей реструктуризации путем отправки письменных уведомлений. Однако в большинстве случаев отправляемые письма не соответствуют требованиям законодательства РФ. Среди основных моментов, противоречащих законодательству, можно назвать незаконное увеличение платежа, а также повышение процентной ставки в одностороннем порядке в связи с реструктуризацией банка.
Получается, что в нашей стране пока отсутствует схема реструктуризации банков, при которой не нарушалось бы действующее законодательство. Об этом, вероятно, стоит подумать и принять соответствующие решения на законодательном уровне.